INFONKO.RU

Риски в банковской деятельности и их классификация.

Банк является предприятием, находящимся в рисковых условиях деятельности, т.к. существует риск потерь, связанных со спецификой хозяйственной деятельности. Само понятие риска трактуется по-разному.

В широком смысле, риск –это неопределенность в возможном результате. В экономической сфере – коммерческий риск. Частью ком. рисков являются финансовые риски – вероятность потерь или недополучения денежных сумм.

Сущность риска – возможное отклонение полученного результата от запланированного (как потери, так дополнительная прибыль).

Риск –ситуативная характеристика деятельности любого производителя, отражающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные или благоприятные последствия.

Задача эффективного экономического роста требует выбора наилучшей из возможных альтернатив. Принятие решения должно происходить с учетом рисков. НО чем выше шанс получить прибыль, тем выше риски.

Классификация банковских рисков.

А. По времени возникновения: ретроспективные, текущие и перспективные.

Б. По уровню: низкие, умеренные, полные.

В. По методу расчета: комплексные, частные.

Г. По типу банка: специализированные, отраслевые, универсальные.

Д. По сфере влияния: внешние, внутренние.

Е. Риски в основной и вспомогательной деятельности.

Ж. По сфере действия: риск стран, риск финансовой надежности банка, риск отдельного вида банковской операции.

З. По основным факторам возникновения: экономические и политические.

И. По составу клиентов. Риски мелких, средних и крупных клиентов.

К. По характеру учета операций: по балансовым операциям, по забалансовым операциям. Те и другие: риски активных операций и риски пассивных операций.

Л. По возможности регулирования: открытые, закрытые.

Виды внутренних рисков: связанные с активами, связанные с пассивами, связанные с качеством управления банком своими активами и пассивами, связанные с риском реализации финансовых услуг.

Внешние риски: страховые риски, риски стихийных бедствий, правовые риски, конкурентные, риски, вызванные неустойчивостью валютных курсов, инфляцией, неплатежеспособностью клиентов и пр.

Законодательство.

1. ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 12.06.2006) "О ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНКЕ РОССИИ)" (принят ГД ФС РФ 27.06.2002)
2. ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 02.02.2006, с изм. от 03.05.2006) "О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ"
3. ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 25.02.1999 N 40-ФЗ (ред. от 20.08.2004) "О НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВЕ) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ" (принят ГД ФС РФ 18.09.1998)
4. ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 14.01.2004 N 109-И (ред. от 10.05.2006) "О ПОРЯДКЕ ПРИНЯТИЯ БАНКОМ РОССИИ РЕШЕНИЯ О ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ВЫДАЧЕ ЛИЦЕНЗИЙ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 13.02.2004 N 5551)
5. ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И (ред. от 20.03.2006) "ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ БАНКОВ" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 06.02.2004 N 5529)
6."ПОЛОЖЕНИЕ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ" (утв. ЦБ РФ 29.03.2004 N 255-П) (ред. от 03.10.2005) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.04.2004 N 5769) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2006)
7. "ПОЛОЖЕНИЕ О РАССМОТРЕНИИ ДОКУМЕНТОВ, ПРЕДСТАВЛЯЕМЫХ В ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ БАНКА РОССИИ ДЛЯ ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЯ О ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ВЫДАЧЕ ЛИЦЕНЗИЙ НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ, И ВЕДЕНИИ БАЗ ДАННЫХ ПО КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ И ИХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯМ" (утв. ЦБ РФ 09.06.2005 N 271-П)
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 21.07.2005 N 6814)
8.УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 24.03.2003 N 1260-У (ред. от 28.10.2004) "О ПОРЯДКЕ ПРИВЕДЕНИЯ В СООТВЕТСТВИЕ РАЗМЕРА УСТАВНОГО КАПИТАЛА И ВЕЛИЧИНЫ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 17.04.2003 N 4429)
9.УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 19.06.2003 N 1292-У (ред. от 06.06.2006) "О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НЕБАНКОВСКОЙ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ В БАНК РОССИИ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ПРИНЯТИЯ БАНКОМ РОССИИ РЕШЕНИЯ О ПОЛУЧЕНИИ НЕБАНКОВСКОЙ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ СТАТУСА БАНКА"
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 15.07.2003 N 4899)
10."ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РЕЗЕРВОВ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ, ПО ССУДНОЙ И ПРИРАВНЕННОЙ К НЕЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ"
(утв. ЦБ РФ 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 20.03.2006) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.04.2004 N 5774)
11.УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 22.06.2005 N 1584-У "О ФОРМИРОВАНИИ И РАЗМЕРЕ РЕЗЕРВА НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПОД ОПЕРАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ С РЕЗИДЕНТАМИ ОФШОРНЫХ ЗОН"
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 15.07.2005 N 6799)
12. ЦБ РФ от 13.09.2005 N 119-Т "О СОВРЕМЕННЫХ ПОДХОДАХ К ОРГАНИЗАЦИИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ"
13. ЦБ РФ от 29.04.2005 N 70-Т, Минфина РФ от 28.04.2005 N 01-СШ/54 "О РЕЗЕРВАХ БАНКОВ, ФОРМИРУЕМЫХ СОГЛАСНО ПОЛОЖЕНИЮ БАНКА РОССИИ ОТ 26.03.2004 N 254-П"
14."КОНЦЕПЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ КОРПОРАЦИИ "АГЕНТСТВО ПО СТРАХОВАНИЮ ВКЛАДОВ" ПО РЕАЛИЗАЦИИ ПОЛОЖЕНИЙ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА "О НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВЕ) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ" (принята решением Правления ГК "Агентство по страхованию вкладов" от 25.11.2004, одобрена решением Совета директоров "Агентство по страхованию вкладов" от 09.12.2004)
15. ЦБ РФ от 23.11.1998 N 327-Т "О ПЕРЕВОДАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПО ПОРУЧЕНИЮ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ БЕЗ ОТКРЫТИЯ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ"



Типы коммерческих банков

По принадлежности уставного капитала и способу его формирования.

А. Паевые (ООО)

Б. Акционерные (открытого типа и закрытого)

- участниками м.б. нац. и иностр. банки, предприятия, организации, гос. органы, граждане.

По видам совершаемых операций.

А. универсальные (оказывают весь комплекс банковских услуг)

Б. специализированные (выбирают определенное направление: сберегательные, ипотечные, инвестиционные, с/х и пр.).

По территории деятельности.

А. федеральные Б. региональные.

По обслуживанию различных отраслей экономики.

Операции коммерческих банков

I. Пассивные операции банка

- с помощью них банки формируют свои ресурсы: привлечение различных видов вкладов, получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг, проведение иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.

! Ресурсы банка делятся на:

*А. собственные средства: уставный фонд, резервный фонд (для покрытия возможных убытков банка по проводимы операциям – отчисления от прибыли), др. спец. фонды, нераспределенная прибыль.

! Функции собственных средств:

1. Защитная функция: обеспечивает защиту прав вкладчиков и акционеров в случае, если банк терпит убытки или проходит процедуру ликвидации. Эта функция позволяет сохранить платежеспособность банка за счет создаваемых резервных фондов для покрытия различных убытков.

2. Оперативная функция : она поддерживает объем и характер банковских операций.

3. Регулирующая функция исходит из общественного назначе­ния банковской системы и заинтересованности государства в обеспечении банками своих функций, поддержания бесперебой­ной и устойчивой работы.

*Б. привлеченные средства: а) управляемые ресурсы (срочные депозиты и межбанковские кредиты б) текущие пассивы (остатки средств на счетах)

Депозит –денежные средства в любой форме, переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях.

Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными.

Депозиты делятся на две группы:

- депозиты до востребования:

+ средства на счетах бюджета, внебюджетных фондов, средства на расчетных и текущих счетах юридических лиц, средства в расче­тах и средства физических лиц,

+ контокоррент­ные счета (объединение расчетного и ссудного счетов в одном, открывают клиентам, имеющим хорошую репутацию и сотрудничающим с банком до­статочно долго. Кредитовое сальдо этих счетов означает наличие у клиента собственных средств, а дебетовое — что в оборот вовле­чены заемные средства. После окончания указанного в договоре срока подводится общий итог, и если банк выступал в роли кре­дитора, то он взыскивает в свою пользу проценты за пользование банковской ссудой, а если предприятие имело положительный остаток на своем счете, то банк начисляет проценты в пользу клиента),

+ текущие счета с овердрафтом (характерен кредитовый остаток, хотя по договору с банком по ним допускается списание суммы средств, в определенной мере превышающей остаток по счету),

+ корреспондентские счета банков в расчетно-кассовых цент­рах или банках-корреспондентах.

- срочные депозиты - размещение средств физическими или юридическими лицами на депозитных счетах в банке на определенный срок.

Различают:

- собственно срочные вклады: подра­зумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, по истечении срока действия которого вклад может быть изъят в любой момент.

- вклады с предвари­тельным уведомлением: подразу­мевают предупреждение клиентом банка в определенные догово­ром сроки о желании изъять средства со счета. Сроки таких депо­зитов составляют от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до12 и более 12 мес.

Суммы срочных вкладов по условиям должны быть неизмен­ны в течение срока действия договора. Если вкладчик хочет уменьшить или увеличить вклад, то он заключает новый договор с банком, причем если не выполнены сроки последнего договора, то вкладчик может частично или целиком лишиться процентов, банк снижает ставку %

- сберегательные вклады.

- депозитные и сберегательные сертификаты – письменное уведомление банка о депонировании денежных средств, удостоверяющее право вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и % по нему. Деп. сертиф-т выписывается юр. лицу, а сберег. сертиф-т - физическом. Эмитент – ЦБ РФ.

II. Активные операциибанка.

- размеще­ние пассивов в различных формах: кредитование, банковские инвестиции, приобретение ценных бумаг, учет векселей, прове­дение расчетных операций по поручению клиентов, оказание консультационных услуг и обслуживание клиентов с использова­нием нетрадиционных видов деятельности.

Рассмотрим более подробно каждую из этих форм.

А. Кредитование— одно из важнейших направлений деятельно­сти банка. Кре­дитование заемщиков осуществляется в различных формах:

-в за­висимости от обеспечения кредит предоставляется на различные сроки;

-одинаковым для всех кредитных операций остаются ос­новные принципы кредитования, как общие, так и специфичес­кие, где первые учитывают воздействие внешних факторов на де­ятельность и поведение хозяйствующих субъектов, а вторые — способность заемщика в срок и с уплатой установленного про­цента погасить свои обязательства.

Кредитование как отрасль деятельности банков получило до­вольно широкое распространение.

Б. Банковские инвестиции— одна из форм деятельности банка по долгосрочному вложению денежных средств

- либо в новые проек­ты (строительство, научные разработки и т. д.) – реальные инвестиции

- либо в ценные бу­маги – финансовые инвестиции.

В. Операции с ценными бумагамиможно лишь условно отнести к активным операциям банка, так как данные операции помимо размещения активов в ценные бумаги могут являться источни­ком пополнения ресурсной базы, т. е. увеличения его пассива в случае эмиссии ценных бумаг банком.

Г. Операции с векселями. Выполняются посредством данного вида ценных бумаг.

два варианта взаимоот­ношений с клиентами:

1. Кредитование через операцию покупки векселя, который затем может быть учтен в другом коммерческом банке до окончания срока погашения кре­дита.

2. Непосредственный учет векселя компании—дер­жателя векселя досрочно. В данном случае банк производит вы­дачу денежных средств с удержанием дисконта в свою пользу, ко­торый приблизительно соответствует ставке краткосрочного кре­дитования и различным комиссионным сборам.



infonko.ru/tehnologii-upravleniya-konfliktami.html infonko.ru/tehnologii-upravleniya-personalom.html infonko.ru/tehnologii-vidi-deyatelnosti.html infonko.ru/tehnologii-vnedreniya-sistemi-ocenki-personala-v-organizacii.html infonko.ru/tehnologii-vozdelivaniya-saharnoj-svekli.html infonko.ru/tehnologii-v-sfere-akterskogo-masterstva.html infonko.ru/tehnologii-vstroennih-sistem.html infonko.ru/tehnologii-vstroennoj-sistemi-iz-sbornogo-karkasa.html infonko.ru/tehnologii-vzaimodejstviya-s-vichislitelnimi-sredstvami.html infonko.ru/tehnologii-zashiti-i-effektivnogo.html infonko.ru/tehnologii-zhizni-kotorie-mi-vibiraem-dlya-sebya-i-svoih-detej.html infonko.ru/tehnologij-upravleniya-i-ekonomiki.html infonko.ru/tehnologiya-diagnostiki-i-remonta-zhestkih-diskov.html infonko.ru/tehnologiya-diagnostiki-sushestvuyushej-v-organizacii-sistemi-motivacii-i-stimulirovaniya-truda-personala.html infonko.ru/tehnologiya-dialogicheskogo-obsheniya.html infonko.ru/tehnologiya-distancionnogo-obucheniya.html infonko.ru/tehnologiya-empiricheskogo-sociologicheskogo-issledovaniya.html infonko.ru/tehnologiya-formirovaniya-inoyazichnih-foneticheskih-navikov.html infonko.ru/tehnologiya-formirovaniya-inoyazichnih-grammaticheskih-navikov.html infonko.ru/tehnologiya-formirovaniya-inoyazichnih-leksicheskih-navikov.html